아파트 재산세 납부기간 완벽정리, 세율·계산기·가격별 실제 세금까지 한눈에

아파트 재산세 납부기간, 실제 세율과 계산법, 3억·5억·10억·20억대 아파트별 예상 세금까지 직접 조회·계산한 실전 정보로 안내합니다. 계산기 사용법, 공식 조회사이트, 실제 납부 유의점까지 모두 정리했습니다.

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아파트 재산세 납부기간 기본개념
아파트 재산세 계산법과 기준
아파트 재산세 세율과 과세표준
3억 아파트 재산세 실제 계산 예시
4억·5억 아파트 재산세 실제 계산 예시
10억 아파트 재산세 실제 계산 예시
20억 아파트 재산세 실제 계산 예시
아파트 재산세 계산기 및 조회 방법
자주 묻는 질문 FAQ
핵심 요약 및 참고자료

아파트 재산세 납부기간 완벽정리, 세율·계산기·가격별 실제 세금까지 한눈에

아파트 재산세 납부기간 기본개념

아파트 재산세는 한 번쯤 내보신 분들은 알겠지만, 매년 언제 고지서가 나오는지, 정확히 언제까지 내야 하는지 처음에는 헷갈릴 수밖에 없습니다. 실제로 저는 첫 집을 샀을 때 “언제까지 내야 연체가 안 되는지”를 몰라 검색을 엄청 했었습니다.
아파트 재산세 납부기간은 보통 매년 7월과 9월, 총 2회로 나눠 부과됩니다. 6월 1일 기준 소유자에게 1차(7월), 2차(9월) 고지서가 나오며, 서울 기준으로는 7월 16일~7월 31일과 9월 16일~9월 30일이 공식 납부기간입니다. (지자체별로 약간 다름)
납부기간을 놓치면 3% 가산금 등 불이익이 크니, 미리 고지서를 받아보고 달력에 꼭 표시해 두는 것이 좋았습니다.
공식 일정은 정부24와 서울시 ETAX에서 매년 확인 가능합니다.

서울시 재산세 공식 일정 조회

아파트 재산세 계산법과 기준

저도 직접 아파트 재산세를 계산할 때 처음에는 공식이 너무 복잡해 보여서 많이 망설였습니다. 실제로 해보니, 계산 순서만 외우면 꽤 간단하게 산출할 수 있습니다.
계산법은 아래와 같습니다.

1. 국토교통부에서 발표하는 공시가격 확인
2. 과세표준 = (공시가격 × 60%) – 6,000만원(1주택자 기준 공제)
3. 세율 적용(과세표준 구간별 0.1~0.4%)
4. 세액공제/감면 적용(해당 시)

실제 계산기는 정부24에서 바로 이용 가능해, 주소·공시가격만 입력하면 결과가 나와 편리합니다.

아파트 재산세 세율과 과세표준

아파트 재산세 세율은 공시가격과 과세표준에 따라 달라집니다. 처음엔 표만 보면 복잡해 보였는데, 실제로는 본인 아파트의 “공시가격”만 정확히 알면 아래 표로 한 번에 구간을 확인할 수 있습니다.
2024년 기준, 1세대 1주택 기준 세율표는 아래와 같습니다.

과세표준 구간	적용 세율
6,000만원 이하	0.1%
6,000만원 초과 ~ 1.5억원 이하	0.15%
1.5억원 초과 ~ 3억원 이하	0.25%
3억원 초과	0.4%

세율과 과세표준은 매년 변동될 수 있어, LH 공식 재산세 안내에서 최신 정보를 확인하는 것이 좋습니다.

LH 공식 세율·과세표준 확인하기

3억 아파트 재산세 실제 계산 예시

처음 3억 원대 아파트를 소유했을 때, 재산세가 얼마나 나오는지 감이 안 잡혀 실제로 계산기를 돌려봤습니다.
3억 아파트의 공시가격이 그대로 3억 원일 때, 1세대 1주택 기준으로 계산하면 아래와 같습니다.

구분	계산 과정	금액(원)
공시가격	-	300,000,000
과세표준	공시가격 × 60% - 6,000만원	300,000,000 × 0.6 - 60,000,000 = 120,000,000
세율	1.5억 초과~3억 이하(0.25%)	0.25%
재산세	과세표준 × 세율	120,000,000 × 0.25% = 300,000

실제 부가되는 지방교육세, 지역자원시설세까지 포함하면 약간 더 늘어나며, 정확한 계산은 정부24 계산기를 활용해보시길 추천합니다.

3억 아파트 재산세 직접 계산해보기

4억·5억 아파트 재산세 실제 계산 예시

저는 주변에서 4억~5억 원대 아파트를 소유한 분들이 얼마나 내는지 물어보시는 경우가 많아서 직접 표로 정리해봤습니다.
4억 아파트 (공시가격 4억 기준)

구분	계산 과정	금액(원)
공시가격	-	400,000,000
과세표준	공시가격 × 60% - 6,000만원	400,000,000 × 0.6 - 60,000,000 = 180,000,000
세율	3억 초과(0.4%)	0.4%
재산세	과세표준 × 세율	180,000,000 × 0.4% = 720,000

5억 아파트 (공시가격 5억 기준)

구분	계산 과정	금액(원)
공시가격	-	500,000,000
과세표준	공시가격 × 60% - 6,000만원	500,000,000 × 0.6 - 60,000,000 = 240,000,000
세율	3억 초과(0.4%)	0.4%
재산세	과세표준 × 세율	240,000,000 × 0.4% = 960,000

실제로 저도 이렇게 미리 계산해보니 예산 세우기가 훨씬 편해졌습니다. 추가로 교육세, 지역자원시설세 등은 별도 부과되니 공식 계산기로 한 번 더 확인하시면 좋겠습니다.
LH 재산세 계산 안내에서 더 다양한 사례를 볼 수 있습니다.

4억·5억 아파트 재산세 표 더보기

10억 아파트 재산세 실제 계산 예시

고가 아파트를 보유한 분들은 재산세 부담이 훨씬 크죠. 저는 10억대 아파트에 실거주 중인 지인 사례를 들어 직접 계산해본 적이 있습니다.
10억 아파트 (공시가격 10억 기준)

구분	계산 과정	금액(원)
공시가격	-	1,000,000,000
과세표준	공시가격 × 60% - 6,000만원	1,000,000,000 × 0.6 - 60,000,000 = 540,000,000
세율	3억 초과(0.4%)	0.4%
재산세	과세표준 × 세율	540,000,000 × 0.4% = 2,160,000

10억대 아파트의 경우, 분납제도 활용, 세액공제 적용 등 꼼꼼히 체크하셔야 불필요한 가산세를 피할 수 있습니다. 실제 고지서 기준은 서울시 ETAX에서도 확인 가능합니다.

10억 아파트 고지서 조회하기

20억 아파트 재산세 실제 계산 예시

20억대 초고가 아파트의 재산세는 정말 무시 못할 수준입니다. 저는 실제로 고액 아파트를 상속받은 지인 사례로, 계산기를 돌려보고 ‘이렇게 많이 나오나’ 놀란 적이 있습니다.
20억 아파트 (공시가격 20억 기준)

구분	계산 과정	금액(원)
공시가격	-	2,000,000,000
과세표준	공시가격 × 60% - 6,000만원	2,000,000,000 × 0.6 - 60,000,000 = 1,140,000,000
세율	3억 초과(0.4%)	0.4%
재산세	과세표준 × 세율	1,140,000,000 × 0.4% = 4,560,000

추가로 지방교육세, 지역자원시설세 등 각종 부가세까지 포함하면 실제 납부액이 훨씬 커질 수 있습니다. 고액주택은 분납제도, 세액공제, 각종 유예제도 등을 꼼꼼하게 확인해야 합니다.
더 자세한 사례 및 실시간 세금 조회는 정부24 계산기에서 가능합니다.

20억 아파트 재산세 실시간 계산

아파트 재산세 계산기 및 조회 방법

실제로 저는 고지서 나오기 전에 미리 “올해 얼마 내야 하나” 궁금해서 정부24나 서울시 ETAX에서 미리 재산세를 시뮬레이션합니다. 아파트 주소·공시가격만 입력하면 즉시 계산 결과를 확인할 수 있어, 연말정산이나 가계부 계획 세우는 데 정말 편리하더라고요.
아파트 재산세 조회법은 아래와 같습니다.

1. 정부24 홈페이지 접속 → ‘재산세 계산기’ 검색
2. 아파트 주소 또는 공시가격 입력
3. 자동 계산된 재산세·교육세·지역자원시설세까지 한 번에 확인
4. 서울시는 ETAX(이택스)에서 로그인 없이 조회 가능

정확한 납부내역·납부기한·미납내역까지 모두 조회되니, 실제 고지서와 맞춰 보는 게 좋았습니다.
아파트별 세금계산, 공식조회는 ETAX와 정부24에서 반드시 확인해보세요.

자주 묻는 질문 FAQ

Q1. 아파트 재산세 납부기간을 놓치면 어떻게 되나요?
A. 3% 가산금이 붙고, 장기 체납 시 부동산 압류 등 불이익이 생길 수 있습니다.

Q2. 7월과 9월, 두 번 내는 이유는 무엇인가요?
A. 주택(아파트) 재산세는 1/2씩 2회 분할 부과됩니다.

Q3. 세율은 매년 똑같나요?
A. 아닙니다. 정책에 따라 변동될 수 있어 매년 공시 자료를 꼭 확인해야 합니다.

Q4. 재산세 감면, 분납 등 지원제도가 있나요?
A. 일정 조건(고령자, 장기보유, 다자녀 등) 충족 시 감면·분납이 가능합니다.

Q5. 아파트를 중간에 팔면 재산세는 누가 내나요?
A. 6월 1일 기준 소유자가 1년치 세금을 전액 부담합니다.

Q6. 계산기로 나온 금액과 실제 고지서 금액이 다른 경우?
A. 부가세, 개별 감면 등 추가 요소가 반영된 것일 수 있어, 관할 구청 확인이 필요합니다.

Q7. 분납 신청은 어떻게 하나요?
A. 관할 지자체 세무과나 ETAX에서 별도 신청이 가능합니다.

Q8. 실제 납부는 어떻게 하나요?
A. 은행, 카드, 온라인(정부24·ETAX) 등 다양한 방법으로 가능합니다.

Q9. 공시가격이 올랐을 때 세금도 바로 오르나요?
A. 네, 공시가격이 오르면 과세표준이 올라가 세금이 인상됩니다.

Q10. 세금 고지서가 오지 않았을 때는?
A. 정부24·ETAX에서 직접 조회하고, 관할 구청에 문의할 수 있습니다.

아파트 재산세 FAQ 및 조회 바로가기

핵심 요약 및 참고자료

아파트 재산세 납부기간과 가격별 실제 세금, 계산법, 조회법까지 실제 경험을 바탕으로 정리했습니다. 아래 표와 링크로 필요한 정보를 빠르게 확인해보세요.

항목	주요내용	공식 안내
납부기간	7월, 9월(각 16일~말일) 2회 분할 납부	ETAX
계산법	공시가격 × 60% – 6,000만원 → 세율 적용	정부24
가격별 세금	3억~20억 아파트 실전 사례 표 참고	LH
조회·납부	정부24, ETAX, 은행, 카드, 가상계좌 등	ETAX